极客笔记Excel中的年金函数
什么是年金函数？
年金是指涉及银行、金融部门和其他基于特定投资未来价值的业务需求的部门。使用年金函数可以计算指定期间的定期支付或等额金额的系列。它计算资产的未来价值或实现未来折扣所需的定期付款数量。
Excel中年金函数的用途
在Excel中，年金函数有以下几个用途：
- 银行流程： 从事银行工作的人需要熟悉贷款支付和与金钱相关的主题。为了对这些主题有良好的了解，会使用Excel中的年金函数进行计算。
- 投资和退休： 年金函数计算了指定期间当前资产的未来价值。这有助于人们了解未来可用的金额。退休的概念有助于计算退休期后将有多少资金返还，以及需要储蓄多少资金以实现退休储蓄目标。
- 预算规划： 使用年金函数创建的预算用于了解人们的常规支出，如住房贷款、家庭开支等。可以快速计算每月需要花费的金额。
何为年金的现值？
年金的现值定义为在固定间隔进行的一系列支付，未来会产生一定金额。这里涉及到货币的时间价值的概念。
例如，今天购买的一美元在购买力方面比未来购买的一美元更有价值。
年金现值的关键点
- 年金现值确定了需要多少资金用于支持未来的年金支付。
- 它预测了在特定的回报率或折扣率下，未来支付的现值。折扣率越高，年金的现值越低。
- 由于涉及到货币的时间价值概念，今天投资的金额在未来的价值更高。
- 它有助于预测投资者在现在花费大量资金或分年金数年的情况下是否能够获得更多的资金。
计算年金现值的公式
Excel提供了计算年金现值的方法，它可以解决给定数据中的复杂计算。
公式的语法如下：
=PV (RATE, NPER, PMT, [fv], [type])
该公式的解释如下：
- Rate – 定义折现率或利率。
- NPER – 具有该折现率的期数。
- PMT – 定期支付的金额。
- Fv – 定义年金的未来价值。
- Type – 定义支付的时机。
如何使用公式计算年金现值？
计算给定问题中年金的现值的步骤如下：
示例1： 计算未来年金的现值，假设年利率为5%，持续11年，每年支付11000美元。
为了计算现值，按以下步骤进行：
- 选择一个新单元格，并输入公式=PV(0.05, 11, 11000)
- 按Enter键。该过程返回给定数据的年金现值。
该公式返回年金的当前值为-91,370.56。
计算单一付款的现值公式
下面是一个计算单一价格的当前值的示例。
例子： 一个人赢得了价值1,000的礼品奖品。他可以选择立即获得1,000美元，或者在一年后获得1,100美元。
为了决定哪个选择更好，这个人需要计算他将来会收到的金额（1100）的现值。为了计算利率，需要知道这个人将来会收到多少钱来反转当前金额。
计算这些数据所需的信息如下：
- 年数（C3）-1
- 年利率（C2）-7%
- 未来价值（C4）-11,00
计算投资现值的公式为：
=PV（C2，C3，C4）
这里的C2，C3和C4被称为单元格值。
在Excel中输入的数据如下：
- 选择一个新的单元格C6，并输入公式： = PV (C2, C3, C4)。
- 按下Enter键。根据给定的数据计算出现值。
-
1028.04的金额大于现值（1000），需要进行反转以获得未来值。因此，最好选择在一年后收到1100的金额。
在上面的示例中，利息是按年计算的。要计算每月的利率，将利率除以12，并将年数乘以12。公式进行修改如下：
=PV (C2/12, C3*12, C4)
根据计算得到的复利，未来价值大于复利值。
计算年金现值的必要公式
为了计算周期利率（利率），正确的公式如下，
- 计算月利率=年利率/12
- 计算季度利率=年利率/4
- 计算半年利率=年利率/2
为了计算总期数（per），公式如下，
- 对于每月nper=年数*12
- 对于每季度nper=年数*4
- 对于每半年nper=年数*2
不同类型的年金
各种类型的年金如下，
- PMT函数
- PV函数
- FV函数
- NPER函数
这些年金类型由公式中的第五个参数控制，该参数是可选的。
- 普通年金
- 年金到期
这里有一个示例来找出普通年金和年金到期之间的差异。
在电子表格中输入数据如下，
- 年利率-B2
- 年数-B3
- 支付金额-B4
- 年金类型-B5
- 每年期数-B6
要计算常规年金，请将年金类型输入为0。输入的公式为，
=PV(B2/B6, B3*B6, B4,, B5)
在数据中，未输入未来价值。
年金优先是根据年金类型为1进行计算的。输入的公式为，
=PV(B2/B6, B3*B6, B4,,B5)
普通年金和提前年金之间存在差异。
总结
计算年金函数对金融和银行部门至关重要。它是一种广泛应用于许多组织和公司的多功能工具。本教程将解释计算年金现值的公式。